1 shutterstock_157791038

Семинар «Управление налоговыми обязательствами в 2022 году. Законное уменьшение налоговых платежей: реальные решения»

15.02.2022

 

Семинар ведёт: Неверко Константин Валерьевич – к.э.н., эксперт НП «ППБА» и ПНК, сертифицированный преподаватель ряда обучающих центров НП «ППБА» и УМЦ НП «ИПБР», профессиональный бухгалтер и налоговый консультант, консультант-практик по вопросам бухгалтерского учета и налогообложения, серт. CAP, лауреат конкурса «Лучший бухгалтер России», автор ряда книг и статей по проблемам бухгалтерского учета и налогообложения/

 

Краткая аннотация. Автор семинара ознакомит Вас с системным управлением налоговыми обязательствами компании, основными рисками, возникающими при управлении, проанализирует причины предъявления претензий налогоплательщику со стороны налоговых органов, приведет примеры налоговых споров при исчислении и уплате НДС и налога на прибыль организаций.

В ходе семинара Вы узнаете о методах отстаивания позиции налогоплательщика в налоговых спорах, о том, как собрать и предоставить доказательную базу налогового спора, повысите свой профессиональный уровень.

На семинаре будут рассмотрены алгоритмы действий налогоплательщика, его типичные ошибки в налоговых спорах, показаны действенные приемы доказывания позиции.

 

В программе семинара (вопросы актуализируются с учетом последних изменений законодательства):

Налоговые риски и их оценка.

Комментарии к ст. 54.1. «Пределы осуществления прав по исчислению налоговой базы и (или) суммы налога, сбора, страховых взносов» НК РФ. Недопустимость мнимых сделок; формулирование деловой цели у каждой операции и сделки; обоснование договорных цен, критерии выбора контрагентов по сделке; избежание двусмысленных ситуаций, не отрегулированных с точки зрения налоговых последствий.

Оценка правового подхода налогового органа к анализу сделок. Презумпция невиновности налогоплательщика. Понятие незаконности уменьшения налоговой нагрузки и недобросовестности налогоплательщика.

Переквалификация сделок налоговыми органами. Налоговые последствия недействительных и незаключенных сделок. Экономически необоснованные и нецелесообразные сделки. Налоговые риски отдельных видов договоров

Влияние взаимозависимости сторон сделки на результаты.

Налоговые претензии к цене договора (претензии по необоснованному занижению/завышению цены, предоставлению скидок премий и т.п.) Применение расчетного метода к сделкам, пересмотр цены. 

Безвозмездное пользование, налоговые риски и последствия.

Доказательственные факты, их важность для налогового спора. Контраргументы налоговых инспекторов. Разработка профессиональной налоговой позиции. Использование судебной позиции и разъяснений Минфина, ФНС России.

 

Основы управления налоговыми обязательствами.

Системность управления. Налоговое планирование с учетом изменений налогового законодательства, позиции фискальных структур и арбитражных судов. Налоговая диагностика и мониторинг. Налоговая нагрузка и ее анализ. Контроль налоговых решений.

 

Инструменты оптимизации налоговой нагрузки. Обзор основных возможностей налоговой оптимизации:

Налог на прибыль: льготы по налогу на прибыль; оптимальная учетная политика; использование резервов; регулирование состава прямых расходов в учётной политике; управление амортизационными расходами; работа с убытками и перенос убытков на будущие периоды; требования к расходам по налогу на прибыль. Оптимизация путем использования договорных отношений.

НДС: операции, не облагаемые НДС, налоговые вычеты и льготы. Управление освобождением от НДС. Использование особенностей налогообложения; управление расходами с помощью условий гражданско-правовых договоров; как приблизить вычет НДС по товарам у покупателя; как с помощью ст. 491 ГК РФ управлять доходом по договорам поставки; парадоксы НДС и их использование для налоговой оптимизации; «правило 5 %» в ст. 170 НК РФ как способ оптимизации НДС. Риски оптимизации НДС.

Иные виды налогов и сборов: особенности объекта налога на имущество организаций, управление налоговой базой

Специальные налоговые режимы и их использование для налоговой оптимизации: УСН как инструмент снижения налоговых платежей и привязки к денежным потокам; патентная система налогообложения как способ фиксации фискальных платежей; применение налога на профессиональный доход как альтернативы УСН для ИП и НДФЛ для физических лиц. Угрозы «дробления». Рекомендации ФНС по выявлению компаний, осуществивших дробление своей структуры.

 

Ответы на вопросы участников семинара и индивидуальные консультации.

Дата проведения: 15 февраля 2022 года

Время проведения: 10.00 – 17.00 

Место проведения: Санкт-Петербург, ул. Чайковского, д. 46-48.

 

Стоимость участия: 10 500 руб.,  для членов СПб ТПП: 9 500 руб. НДС не обл. В стоимость семинара включены обед и кофе-брейки.

 

Если Вы хотя бы один раз обучались в нашем центре  – у Вас скидка 5% на дальнейшее обучение!

 

Вы можете подключиться к online-трансляции семинара. Для подключения  необходимы: предварительная регистрация, доступ к сети Интернет, Интернет-Браузер (Mozilla Firefox, Chrome или др.), звуковые колонки. Все материалы участникам высылаются по электронной почте.

Проверка онлайн-трансляции

 

Стоимость онлайн-участия: 10 000 руб.

Координаты для получения дополнительной информации и размещения заявки на участие:

Контактное лицо: Парамонова Анастасия Владимировна

Телефон: (812) 273-77-03, 719-66-44 (доб. 163)

Факс: (812) 579-40-36

Email: education@spbcci.ru, languages@spbcci.ru

Дата события: 15
февраля